Per creare una fattura in regime forfettario si consiglia di compilare le parti sotto elencate nelle modalità indicate (cliccare su una voce per visionare la procedura corrispondente):
Selezione del corretto regime fiscale e attivazione del campo causale
Prima di creare la fattura,
verificare di aver configurato correttamente il regime fiscale:
- RF02 Contribuenti minimi;
- RF19 regime forfettario.
Il regime fiscale può essere impostato:
Dopo la scelta del regime fiscale, inserire il flag nella frase: "
operazione non soggetta a ritenuta alla fonte a titolo di acconto ai sensi dell'articolo 1, comma 67, l. n. 190 del 2014 e successive modificazioni" (se il regime fiscale è
RF19 regime forfettario) o "
si richiede la non applicazione della ritenuta alla fonte come previsto dal provvedimento dell'Agenzia delle entrate 22.12.2011 prot. 185820" (se il regime fiscale è
RF02 Contribuenti minimi).
In questo modo, la
causale sarà inserita in tutte le fatture create.
Dati obbligatori per la creazione della fattura
Dopo la scelta del corretto regime fiscale è possibile iniziare a creare la fattura. Cliccare sul pulsante
Crea Fattura in alto a sinistra della home page del pannello. Il sistema apre la modalità di creazione fattura (smart o guidata) scelta da
Impostazioni > Generali > Creazione fattura. Di default
è impostata come predefinita la creazione fattura smart.
Di seguito l'elenco dei
dati obbligatori affinché la fattura sia completa (le guide si riferiscono alla creazione fattura smart a titolo esemplificativo):
Inserimento prodotti
Scegliere i
prodotti o servizi da inserire in fattura compilando, anche parzialmente, i campi
Codice o
Descrizione al centro della schermata o cliccare su
Aggiungi prodotto o servizio e selezionarne uno dall'elenco (la procedura completa è
disponibile in questa guida).
I
prodotti, i
servizi e l’
importo della cassa previdenziale inclusi nella fattura
non devono essere soggetti ad IVA. Pertanto, è necessario utilizzare il
codice IVA con natura N2.2 – Non soggette altri casi per tutti i prodotti inseriti in fattura.
Se si è scelto il
regime fiscale RF-19 o RF-02 su Impostazioni, tutti i
nuovi prodotti inseriti su pannello avranno il campo
codice IVA già precompilato con Natura IVA N2.2.
È comunque sempre possibile
cambiare il codice IVA dei prodotti durante la creazione della fattura, scegliendo quello corretto dall'omonimo menu a tendina
Codice IVA.
Inserimento cassa previdenziale
La Cassa previdenziale può essere:
Si ricorda che su su
Base imponibile è possibile indicare se si vuole applicare il contributo previdenziale su tutte le righe della fattura, solo su alcune o su nessuna, selezionando o deselezionando un'opzione dal menu visibile cliccando sulla voce.
Attivazione del campo Bollo
Occorre
applicare un bollo del valore di 2 euro qualora la fattura abbia un
corrispettivo totale superiore ai 77,47 euro. Se il valore della fattura supera i 77,47 € e se è stata attivata l'opzione
Bollo automatico dal menu
Impostazioni > Profilo di fatturazione > Bollo automatico, il campo
Bollo si attiva in automatico.
Se si si è
attivato anche l'addebito del costo del bollo al cliente, è aggiunta una riga in fattura, cioè un prodotto attestante l'addebito di 2 € al cliente. In questo caso, la natura IVA associata alla riga di prodotto sarà
0% N2.2 - Non soggette - altri casi (la specifica è valida sia in caso di utilizzo del pannello web che dell'applicazione mobile).
Se è attiva la
Cassa previdenziale, sulla
Base imponibile sarà calcolata anche la riga di prodotto, con natura IVA
0% N2.2, attestante l'addebito del bollo al cliente.