5.06.03 Impostare le ritenute per la sola fattura in creazione

La sezione Regime fiscale permette di impostare i seguenti parametri: Esigibilità IVA, Cassa previdenziale e Ritenute. I campi sono precompilati con i valori eventualmente indicati in fase di prima configurazione del regime fiscale o successive modifiche dal menu Impostazioni > Profilo di Fatturazione > Profilo Fiscale dell'app mobile.

I campi possono essere variati con l'aggiunta di tutte le informazioni fiscali necessarie all'emissione di uno specifico documento. Di seguito le modalità per variare le Ritenute d'acconto o previdenziali per la sola fattura in creazione.

Alla schermata Creazione fattura smart cliccare sulla voce Ritenute



Si visualizza la schermata dedicata Ritenute. È possibile inserire fino a 4 ritenute. Spuntare il campo Disattivato in corrispondenza della ritenuta desiderata per visualizzarlo in verde e attivo e cliccare su Modifica (direttamente su Modifica qualora una posizione contributiva sia stata già configurata e si voglia variare i dati forniti):


 

Parametri da configurare

Per ogni ritenuta è possibile impostare i seguenti valori:
  1. Tipo ritenuta: scegliere l'opzione desiderata tra quelle indicate nel menu visibile cliccando sulla voce stessa. Per il contributo Enasarco, Cassa inps o Cassa empals selezionare le specifiche voci;
  2. Aliquota ritenuta: indicare l'aliquota della ritenuta (inserire il valore senza il simbolo percentuale, ad esempio 22) e la percentuale dell'imponibile sulla quale deve essere calcolata digitando il valore numerico nei form visualizzati.
  3. Causale Pagamento Ritenuta: indicare un codice relativo alla causale del pagamento cliccando sulla voce stessa.

Come avviene il calcolo dell'imponibile

Su Base imponibile è possibile indicare se si vuole applicare la ritenuta su tutte le righe della fattura, solo su alcune o su nessuna, selezionando o deselezionando un'opzione dal menu visibile cliccando sulla voce.

Sono preselezionati come prodotti/servizi facenti parte della base imponibile:
  • tutti i prodotti con Aliquota IVA maggiore di 0%;
  • tutti i prodotti con Aliquota IVA pari a 0% e Natura IVA diversa da N.1. 
Se si seleziona Modifica base imponibile si disabilita il calcolo automatico dell'imponibile su cui verrà applicata la ritenuta d'acconto, così da personalizzare l'importo modificando la base imponibile su cui sarà applicata l'aliquota cassa ritenuta. Per procedere, selezionare Ok, personalizza imponibile alla nuova finestra visualizzata, quindi modificare il valore visualizzato su Base imponibile.

Inserimento anche della seconda e/o della terza posizione contributiva previdenziale

È possibile aggiungere l'importo del Contributo previdenziale 1, 2 o 3 alla base imponibile della ritenuta, inserendo il flag in corrispondenza delle opzioni visibili a seconda del/i Contributo/i previdenziale inserito/i. È possibile aggiungere l'importo delle casse previdenziali inserite (fino a 3).

Aggiungere eventuali altre ritenute e cliccare su Salva per salvare le modifiche:



Inserire se lo desidera anche le altre ritenute secondo le modalità sopra indicate. 
 
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