A seguito dell'invio di una fattura al sistema di Interscambio (SdI) quest'ultimo effettua dei controlli sincroni e asincroni e in base a questi rilascia un esito sul documento.

L'emissione della nota di credito può rendersi necessaria per diversi motivi, come errori nell’emissione della fattura (ad esempio errata indicazione del Cliente, dell'importo o dell'aliquota) o qualora non sia stato applicato quanto previsto dal contratto stipulato tra cliente e fornitore. Di seguito i casi per cui può essere o non essere necessario emettere una nota di credito in relazione allo stato della fattura emessa e i consigli su come fare:
 

Fatture a privati

STATO FATTURA	EMISSIONE NOTA DI CREDITO	COSA FARE
Emessa e consegnata ma contenente errori	Sì	In caso di errori emettere una nota di credito a storno della fattura errata e successivamente una rifatturazione con nuovo progressivo (in caso contrario la fattura avrà esito scartata in quanto duplicata).
Emessa e non consegnata ma contenente errori	Sì	In caso di errori emettere una nota di credito a storno della fattura errata e successivamente una rifatturazione con nuovo progressivo (in caso contrario la fattura avrà esito scartata in quanto duplicata).
Scarto	No	Procedere con la sola correzione della fattura errata e inviarla nuovamente utilizzando lo stesso progressivo e la stessa data.

 

Fatture a PA

STATO FATTURA	EMISSIONE NOTA DI CREDITO	COSA FARE
Emessa e consegnata ma contenente errori	Sì	In caso di errori emettere una nota di credito a storno della fattura errata e successivamente una rifatturazione con nuovo progressivo (in caso contrario la fattura avrà esito scartata in quanto duplicata).
Emessa e non consegnata ma contenente errori	Sì	In caso di errori emettere una nota di credito a storno della fattura errata e successivamente una rifatturazione con nuovo progressivo (in caso contrario la fattura avrà esito scartata in quanto duplicata).
Rifiutata e non contabilizzata	No	Procedere alla riemissione della medesima fattura corretta (stesso numero e data) e la fattura rifiutata non viene contabilizzata.
Rifiutata e ​contabilizzata	Sì	Inviare una nota di credito ed una nuova fattura.
Accettazione	Sì	Può essere necessario emettere nota di credito a seguito di esito di Accettazione e Decorrenza Termini, ad esempio in caso di errori. Qualora si desideri farlo, riemettere il documento con nuovo numero progressivo.
Decorrenza termini	Sì	Può essere necessario emettere nota di credito a seguito di esito di Accettazione e Decorrenza Termini, ad esempio in caso di errori. Qualora si desideri farlo, riemettere il documento con nuovo progressivo.
Scarto	No	Procedere con la sola correzione della fattura errata e inviarla nuovamente utilizzando lo stesso progressivo e la stessa data.