Guida valida perpannello webnota di debito elettronica e nota di variazione di solo IVA

Argomenti:

• Nota di debito.
• Nota di variazione di solo IVA.

 

 

Nota di debito

Una nota di debito consente di integrare gli importi esposti in una fattura già emessa o di stornare una nota di credito errata. Creala come una fattura elettronica, e compila i campi come ti spieghiamo nella guida.

Su Tipo documento scegli TD05 Nota di debito.  

Attiva anche i Documenti correlati e inserisci qui i dati della fattura o della nota di credito di riferimento. Compila le voci:

• Tipo: campo obbligatorio. Vai su ^ per espandere il menu a tendina e scegli Dati fatture collegate.
• Numero documento: campo obbligatorio. Digita il numero della fattura o della nota di credito di riferimento.
• Data documento: scegli, se occorre dall'icona calendario la data della fattura o della nota di credito di riferimento.

Nota di variazione di solo IVA

Se hai inserito in fattura una percentuale IVA errata, per esempio 22% invece che al 10%, in attesa di chiarimenti da parte dell'Agenzia Entrate sulla corretta esposizione della variazione di sola IVA tramite il tracciato della fattura ordinaria, ti suggeriamo due possibili alternative:

• l'emissione di una nota di credito a storno totale del fatturato errato ad aliquota 22% e l'emissione di una nuova fattura ordinaria con i corretti importi ad aliquota 10%;
• l'emissione di una nota di credito a storno totale del fatturato errato ad aliquota 22% e l'emissione di una nota di debito ad imputazione degli importi alla corretta aliquota 10%.

La seconda soluzione potrebbe essere preferibile perché ti consente di non fare una nuova fatturazione delle operazioni, con tutte le conseguenze circa eventuali pagamenti già operati dal cliente, eventuali ritenute d'acconto già operate, ecc. e di avere in entrambi i documenti TD04 e TD05 il riferimento alla fattura originale.